幸福熟齡 - 從今開始，勾勒美好第二人生

看到這個題目，也許很多單身或沒有小孩的讀者會想：「我又沒有後代子孫，遺囑對我來說根本沒什麼重要性可言」。但根據統計，2021 年台灣單身人口高達近1,100 萬人。這數字反而更突顯出單身族群，實有必要審慎思考「如何把遺產，留給想給的人」？

有一個朋友，每次參加多人分攤付款的聚餐時，他都會主動承攬「付錢」的任務。例如， 10 個人吃喝花了 5 萬日元，他一定會說：「我先去付帳吧！」接著便付給店家 5 萬日元，然後再向每個人收 5000 日元。

據內政部2022第2季全台房價所得比數據，台灣民眾平均不吃不喝9年多才能買房，房貸負擔率更高達39.62％，等於購屋者有4成收入都拿來繳房貸。房價居高不下，有網友便問若是中老年才買房，是不是乾脆把房子登記在小孩名下？對此，網路一片倒認為「有房才能真防老」，而財稅專家則以松山某知名家族爭產案為例，論述想「老有尊嚴」應該怎麼做。

Q：我是德美，今年32歲，老公43歲，才結婚1年半，有個6個月大的兒子。現在原該是我最幸福的時光，但跟老公相處卻越來越不和諧，他甚至還提出離婚！ 老公認識我1週就求婚，因為在同行業，初時說話很投機，都愛唱卡拉OK，雖然差了9歲，但愛唱的歌居然差不多，加上兩人住處近，多少覺得是命中注定。當時雖然還有其他男人追求，但我覺得他最有魅力，所以3個月就閃婚了。老公是 會計師 ，認識時他剛獨立開業，我原本在另一家會計事務所上班，算是資深熟手，工作風評不錯，婚後就辭職幫他，但老公每月只給我1萬5，不到我原來薪資的1/3，還說「這不是給妳零花的，而是為了我們的將來」！他在我生產時雇用一位年輕女生，新人什麼事都不會，起薪竟竟給她3萬元，我才從月子中心出來，就得加班補她各種漏洞與積壓的工作，但不到半年，老公又幫她加薪5千，我問為什麼？他非常生氣說：「妳不要對我的事業出嘴！」我等於做白工，當然想問呀！不僅如此，老公婚前一直拿錢給體弱而無業的前女友，時間長達7年。我以為只要結婚，他跟那女人的關係自然會消失，現在看來也還持續中，我曾質疑過，老公就翻臉不說話了。而且我性急、有話不吐不快，只是希望有人聆聽，但老公總不耐煩，其實我也只是抱怨一些日常瑣事，這根本是普通生活對話啊！他從我在月子中心時就嫌棄，明明是月子中心隔音不佳，我卻被隔壁孕婦投訴製造噪音等，我跟老公解釋，他非但沒站在我的立場，還當是我個性有問題。我彷彿陷入孤島，變成寂寞的人，沒人聽我說話，正想是否結錯婚時，老公居然先來跟我提離婚，理由是老被我「拷問」為什麼，或老聽我說別人壞話，讓他在家無法呼吸！雖然覺得他一點也不體貼，但兒子剛出生時也曾對我獻殷勤，如果老公能恢復過去幾分溫柔體貼，我還想維持下去，我該如何思考我的婚姻呢？

「教育會翻轉階級」的觀念深植人心，許多父母認為，只要小孩好好讀書，找到穩定工作，就能衣食無虞，因此，家長立意良善，覺得送小孩去補習是最好的投資，但這樣不僅增加小孩的課業壓力、壓縮睡眠時間，更多出一大筆支出。韓國投資之神John Lee是華爾街的基金經理人，獲利超過1兆韓元（約新台幣230億元），他指出，讓小孩去補習，是報酬率最低的投資，其實，翻轉貧窮的第一步，不是「好好讀書」，而是從改變「思維」開始！

阿公愛金孫，想跳過兒子，直接讓孫子繼承可行嗎？資深地政士分享一個近期案例，一名阿嬤過世了，阿公想把阿嬤的遺產跳過兒子，讓孫子獨得，並由孫子取得阿嬤名下所有不動產，剩下的少許現金，再讓姑姑們均分，但這樣的想法依照《民法》，根本行不通。

進入中年後，許多人在工作上遇到瓶頸、或有存退休金的焦慮，就會選擇開個小公司、做點小生意來拓展財源。但許多人卻忘了，一旦自己登記為公司負責人，全民健保納保身分就改變，常見因疏忽法規而被追繳保費。

世界比我們想像中來得大，人生的路也是無限的寬闊和無盡的選擇。

編按：許多夫妻婚後會將收入集中管理，但萬一負責管錢的一方遭遇不幸，恐怕會衍生財產分配問題！安侯建業（KMPG）家族稅務辦公室主持 會計師 洪銘鴻日前分享案例，表示一名丈夫因為愛老婆，而將財產都擺在太太名下，未料妻子因病驟逝，辛苦賺來的錢全變成太太遺產，只能跟岳父、岳母均分。據《蘋果新聞網》報導，這位先生對賺錢很有一套，因為知道太太娘家財務上並不優渥，為了讓她過安定生活，所以將歷年賺來的錢都轉移到妻子名下。兩人婚姻生活甜蜜，但多年來膝下無子，沒想到太太卻突然身患重病，短短3個月就離世。由於夫妻倆沒有子女，太太名下資產雖是丈夫多年辛苦打拼而來，依法規卻只能拿到兩人財產的一半，另一半資產變成由岳父岳母繼承，形成爭議。後來經雙方協調，丈夫提出夫妻剩餘財產差額分配請求權，得以取回夫妻財產差額的一半，再與岳父母共同分配剩餘的遺產。這個案例彰顯夫妻間應該提早做財務規劃或設置遺囑信託，千萬別因年紀輕而搪塞推遲，造成憾事重演。但究竟什麼是「夫妻剩餘財產差額分配請求權」？如果大多數的財產都在亡者名下，未亡人拿得到財產嗎？還可以怎麼節省遺產稅？（原文刊登於2019/2/18，更新時間為2022/6/9）

編按：國際美元近日走弱但長期續強，讓日圓現金匯價再創逾25年新低，台銀最新日圓現鈔牌告價一度來到0.2251元，若跟去年初高點0.2797相比，拿10萬台幣以匯價0.2251兌換，可拿到44.4萬日圓，當時只能換到35.7萬日圓，等於現賺8.7萬日圓（約1.95萬元台幣）。目前年底飛日本的航班，已經陸續開賣，雖然防疫隔離和禁旅行社組團等其他限制還沒解禁，但哈日族還是可以分批換匯搶便宜日圓，將來到日本玩就能大手大腳地花了！日本暢銷作家、自身也是億萬富翁的午堂登紀雄，曾在短短一年之內，將70萬日圓（約新台幣20萬）的積蓄，轉化為3億日圓（約新台幣8000萬）的資產。他用親身經歷，分享幫助他賺進千萬財富的秘訣。（原文刊登時間為2022/1/4，更新時間為2022/6/8)