A：我對台股的評價還算正面，股票投資績效根據心理素質、經驗和狀況，因人而異。蘇先生自己的投資經驗和對公司及產業的了解，比起獲利、更害怕損失，蘇先生的顧慮是有他的道理。
我個人離開職場10幾年，以自己經驗來說，我認為退休後的風險資產，最好以｢睡得著覺｣為原則。退休人士最重要的資產是「健康」和「親情」，擔心股票漲跌這種無形的壓力，不利於身體健康，而且人一緊張也容易壞了關係。
獲利部位先落袋為安
所以，我建議他可以先將額外獲利的部位落袋為安，這部分是｢意外｣得來，可以將此資金移轉他用，例如購屋或買保險等，讓原本自己安心地配息過活計畫也可以持續。
那退休金要繳稅嗎？蘇先生也特別關心退休金「稅」的問題，以其為例，說明許多退休人關心的稅金問題：
勞保老年給付免納所得稅
蘇先生的退休金來源有3筆：第一筆是勞保老年給付，第二筆是勞退舊制，第三筆是｢員工持股信託｣。
1、老年給付：年金公式=平均月投保薪資*年資*1.55%。他慢5年才領，每個月可以多領20%。
《所得稅法》第4條第1項第7款規定：｢人身保險、勞工保險及軍、公、教保險之保險給付｣免納所得稅，所以勞保老年給付免納所得稅。
2、勞退舊制：最高45個月，退休金=退職前6個月平均工資*45。
「勞工退休金個人專戶」享有定額免稅金，免稅額計算分為兩種情形：1.若一次領取退職所得，免稅額就是18萬元乘以服務年資，超過18萬元未達36.2萬元乘以年資，減半計列，超過36.2萬元乘以服務年資，全數計列。2.若是分期領取，免稅額則為78.1萬元。超出免稅額的部分，要併入綜合所得總額申報。
除了少數超高薪資所得者外，絕大多數的勞工是不需繳退職所得稅的。
3、員工持股信託的股票：買賣價差，免證所稅。
但股利按分配的所得類別課稅，如果股利單筆超出2萬元，需要另繳補充保費(2.11%)。
房地產和保險是｢放錢｣好工具
與其擔心股票回跌，不如將股票賣出的獲利，轉往不動產或保險。不動產和保險的好處是可以節省｢遺產稅｣。
不動產是利用｢土地公告現值+房屋評定現值，遠小於市價｣來節稅的，例如市價2000萬元不動產，土地公告現值和房屋評定現值可能只有不到400萬元，中間價差1600萬元就｢消失｣了，遺產稅申報總額就少了1600萬元。
保險，只要保單上受益人的位置有填寫受益人名字或法定繼承人，就可以免遺產稅。但如果金額太大，例如超過4000萬元，就可能產生｢最低稅負制｣中的所得稅。一般人是繳不到這種稅的，也要注意避免｢保單8大態樣｣的實質課稅。
退休後要做什麼？
人們常質疑自己是「為生活而工作」，還是「為工作而生活」，這個疑問到退休之後不再是問題，反而退休之後要找事情做，因為忙碌慣了的人，一下子無所事事，時間太多又無法自處，是很恐怖的。
假設蘇先生有人願意聘他當顧問，即使已經退休領取老年給付，如果重回就業市場，除薪水外，雇主還是要給付3筆錢：健保費、職災和6%勞退。
如果可以，至少在退休前5年，就要好好規劃退休生活，以興趣為出發點，開始經營自己離開職場後的園地，才不會因為日子突然改變而無法適應。
Tips：
1、員工持股信託：屬於個人帳戶，公司用這個帳戶的錢買公司股票。員工每個月提撥部分的薪水(有上限)進這個帳戶，公司相對提撥相對金額進這個帳戶(也算變相加薪)，來購買公司股票，具有鼓勵員工性質，待在公司期間，股票只進不出，達到｢專款專用｣複利的效果。
2、保單8大態樣：重病投保、躉繳投保(亦即保費一次繳清)、舉債投保、高齡投保、短期投保、鉅額投保、密集投保、保險給付相當於已繳保險費(此舉違反保險本意)。
