繳了一輩子勞保，年金領沒幾年就過世！家屬可以繼續領嗎？專家：這條錢10年沒領「一筆勾消」

撰文 |翁申霖整理

日期 |2024年02月22日

分類 |保險規劃

圖檔來源 |Shutterstock

當家人身故後，遺屬有哪些錢或津貼能領？關於勞保的死亡給付申請大多數人都較為熟知，但讓許多人容易忽略的是，已上路18年的勞退新制，在勞工死亡後，遺屬也能申領其退休金，據勞保局統計，因為超過10年請求權時效，而喪失請領資格的退休帳戶高達2.4萬戶，勞保局提醒遺屬，除了有勞保的遺屬年金能領，勞退金也別忘記了！

住在台北市、民國42年出生的簡老先生，勞保年資累計達32年，於年滿60歲時退休，然而，簡老先生卻在領取年金給付期間身故，這時家屬後續還能領到錢嗎？

對此，勞動部勞工保險局給出了答案，如果被保險人在領取老年年金期間死亡，其遺屬依規定是有兩種年金給付可以申領的，第一是「遺屬年金」、第二為「老年給付差額金」。

根據《勞保條例》第63條之1規定，被保險人退保，在領取老年年金期間死亡者，其符合規定的遺屬，得請領遺屬年金。但在勞保年金施行前有保險年資者，並符合第58條第2項各款所定之條件，其遺屬除可依規定請領遺屬年金給付外，也可選擇一次請領老年給付，扣除已領年金給付總額之差額。

【遺屬年金給付】請領資格

被保險人在保險有效期間死亡者。
被保險人退保，於領取失能年金給付或老年年金給付期間死亡者。
保險年資滿 15 年，並符合勞工保險條例第 58 條第 2 項各款所定請領老年給付資格，於未領取老年給付前死亡者

遺屬順序：(1) 配偶及子女（ 2 ）父母（ 3 ）祖父母（ 4 ）受扶養之孫子女（ 5 ）受扶養之兄弟、姊妹。

「老年給付差額金」怎麼算？

所謂的「老年給付差額金」，也就是過世家人當初可以一次請領勞保老年給付的金額，扣掉已領的勞保老年年金給付，受領順序為配偶及子女、父母、祖父母、受被保險人扶養的孫子女、受被保險人扶養的兄弟姐妹。

據勞保局說明，在民國98年勞保年金制度施行前已有保險年資，並符合第58條第2項各款所定之條件（提前或延後請領）者，其遺屬除可依規定請領遺屬年金給付，其金額為原月領年金的50%；或選擇一次請領老年給付之差額金，但須從總額中扣除已領年金給付之差額。

以簡老先生為例，假設他領了7年勞保年金後就身故，他的遺屬若符合規定條件，就可請領遺屬年金，金額是簡先生原領年金的50％，即為1萬887元（21,774元×50％＝10,887元）；若不想領遺屬年金，也可以選擇領取差額金，則可不受遺屬年金資格條件的限制。

以簡先生每月領2萬1,774元，領7年共領182萬9,016元（21,774元×12×7＝1,829,016元）就身故計算，遺屬可再請領14萬6,484元的差額金(1,975,500-1,829,016=146,484元)。

除了這兩筆年金，遺屬也要記得還有「喪葬津貼」能領。「按被保險人死亡當月起前6個月之平均月投保薪資計算，發給喪葬津貼5個月；其遺屬不符合請領遺屬年金給付或遺屬津貼條件，或無遺屬者，則發給10個月。」

最常被遺忘的「勞退金」

勞退新制上路至今18年，然而，根據勞保局統計，因為超過10年請求權時效，而喪失請領資格的退休帳戶高達2.4萬個。

勞退新制2005年7月上路，由雇主替所屬勞工，按月提繳，不低於每月工資6％的退休金，到勞工個人專戶，無論累計多少金額，只要年滿60歲，就有權請領，但若勞工在60歲前不幸過世，超過10年請求權時效，就會喪失資格；根據《TVBS》報導，一旦喪失請領資格，「等同於勞工提撥多年的退休金，一筆勾銷。」

勞保局勞工退休金組組長楊佳惠指出，「我們發現到請求權時效超過的部分，大概有半數以上專戶的金額都是在5000元以下，那其中在1000元以下的是佔多數的，研判是因為金額比較偏低，所以遺屬請領的意願也比較低；另外，有部分遺屬是在經過評估之後拋棄繼承，那拋棄繼承之後，也沒有辦法請領退休金。」

《TVBS》報導，人資專家陳瑞珠進一步說明，一般國人對於94年開辦的勞退新制，雇主有提繳6%較不熟悉，忽略要去請領，再來是少子化下，家庭成員之間較少聯繫，關係也相對不緊密，以及勞工過世後無子嗣，種種都是後續沒有請領勞退金累積專戶的原因。

依照勞工退休金條例及相關函釋規定，勞工於請領退休金前死亡，其遺屬或遺囑指定請領人應於勞工死亡之翌日起10年內申請死亡勞工之退休金，逾期將喪失請求權。

為了保障勞工及其遺屬的權益，勞保局採三階段通知：