在全球低利率經濟環境下，勞工首當其衝，薪資水平持續低迷，加上少子化及高齡化現象，很多勞工不僅擔心，老了病了沒工作能力，可能落得沒飯吃，隨著國民年金、勞保年金上路，再加上勞工退休金新制，這些制度能讓上班族有足夠的錢安心退休養老嗎？
台灣人口分為有工作及無工作兩類型人口，國民年金保險投保對象包括失業、沒有工作的民眾，以及沒有勞保的上班族〈例如服務於四人以下企業的上班族〉或是打零工等族群；民眾必須在有所得的期間內，繳交一定的保費，65歲退休後，才能按月領取年金，獲得老年生活的經濟保障。
依據內政部統計資料顯示，60歲以後平均餘命有22年，而勞保被保險人請領老年給付平均年齡為57.76歲，平均每件老年給付金額卻只有107多萬元，由此來看，這些金額根本無法保障勞工退休後的生活所需。
【案例】小王目前60歲，假設勞保平均月投保薪資為29,750元，其勞保年資累計了30年，國民年金開辦後，他可領取勞保老年年金或是一次領取勞保年金給付後，再轉而加保國保老年年金，請問他如果活到82歲，將各可領取多少錢？
若小王選擇60歲領取勞保老年年金，則可得到：
60歲每月領取金額：29,750元＊30年＊1.55％＝13,834元
到82歲共可領取金額：13,834元＊12個月*22年＝3,652,176元
換句話說，陳先生60歲開始到82歲共可領取3,652,176元
選擇一次請領勞保老年年金給付後再轉入國保，到了65歲領取國保老年年金可得到：
一次請領勞保老年給付：〈假設勞保平均月投保薪資為30,000元〉
(1)30,000元＊45個月＝1,350,000元
「勞保老年年金」是按照勞保被保險人加保期間最高60個月的月投保薪資平均計算；「一次請領老年給付」則是按照退休的當月起前3年的月投保薪資平均計算，依據勞保局抽樣試算，前者較後者少250元，另外勞保老年年金的所得替代率為1.55％。
60歲請領老年給付後不必再繳國民年金，未滿65歲、未領勞保老年給付前，需要繳國民年金。不過，也可以選擇不繳，當然不繳就沒有國保給付。
沒工作期間領到國保繳費單就要去繳費，原因在於，萬一勞保年資累積未超過15年，只能請領老年一次金給付；若有按時繳納國保保費，可與勞保年資合併計算，若大於15年，可在年滿65歲時，依各保險年資分別計算給付金額後，合併發給被保險人老年年金給付。
(2)假設小王選擇又加入國保老年年金，每月要繳款：
根據勞保局公布的國民年金計算方式，以2015年1月起調整的投保金額1萬8,282元，開辦後費率每2年提高0.5％，目前保險費率8.5％、60％被保險人即民眾負擔、40％由政府負擔補助，國民年金每月繳納保險費公式來試算：
月投保金額×保險費率×被保險人自付比率＝18,282×8.5％×60％＝932元
保險費基本上均按全月計算，若是一般上班族，曾經因工作中斷退出勞保、加入國保的人，若投保時間非整個月，國保保費可採按日計算，按被保險人實際加保日數占30日的比率，計收保險費，計算方式為：月投保金額×保險費率×被保險人自付比率×加保天數/30，保險費計收至年滿65歲，65歲之後不需再繳費。
(3)小王加入國保老年年金5年後，65歲每月領取：月投保金額(18,282元) × 投保年資 × 0.85％ + 3,000元
18,282元＊5年＊0.85％＋3000元＝3,777元
到82歲：3,777元＊12月＊17年＝770,508元
換句話說，陳先生60歲開始到82歲共可領取1,350,000元＋770,508元＝2,120,508元
由此可知，不管勞保或國保，所提供的年金都只能提供基本的經濟生活，如果老了想再過更舒適的生活，那就要靠平時儲蓄及理財規劃，只有趁早準備，才能讓未來的生活夢想更接近！
